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百色学院2018年度部门决算

来源: 编辑:xxgk 作者: 发布时间:2019-09-27 09:26:30 浏览量:

 

 

 

百色学院

2018年度部门决算

 

 

 

 

 

 

 

   

 

第一部分:百色学院

一、主要职能

百色学院是经教育部批准成立的一所全日制普通本科院校,其前身是建于1938年的广西省立田西师范学校,至今已经有77年不间断的办学历史。学校占地面积1915亩,分东合、澄碧两个校区。现有19个教学系(院、部)、一所附属中学和一所职业中专。学校主要职能:

1)澳门威尼斯人官网正网。坚持教育为社会主义现代化建设服务、为人民服务,把立德树人作为教育的根本任务,培养德智体美全面发展的社会主义建设者和接班人。培养具有百色精神的面向生产、管理、服务一线的高层次专门人才。

    2)澳门威尼斯人官网投。加强应用研究、基础研究,推动学科融合,培育新兴学科,建设创新平台和创新团队,以高水平澳门威尼斯人官网投支撑高质量高等教育,提升科研服务地方、服务社会的能力。

3)社会服务。注重知识的沉淀、潜能的挖掘和创新思想的培育,努力构建科研转化机制、积极提升理念引领作用、主动把握前瞻社会问题,提高百色乃至广西社会文化发展层次、经济发展层次和社会的整体素质。

 4)文化传承。牢牢把握正确的政治方向和价值导向,大力弘扬中国优秀传统文化,合理吸收借鉴外来文化,处理好文化传承、文化创新和文化引领的关系,高度重视人文社会科学在文化传承创新中的独特而重要的作用,为文化进一步成为民族凝聚力和创造力的重要源泉、成为经济社会发展的重要支撑承担起应尽之责。

二、部门决算单位构成

我校现按照管理要求分为二层管理。下设百色学院本部、百色学院附属中学两个二级管理机构。

第二部分:百色学院2018年度部门决算报表(详见附件)

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:百色学院2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

(一)本部门2018年度总收入37,131.1万元,其中本年收入34,191.61万元, 2017年度决算数增加1,712.65万元,增长5.27%,主要原因是事业收入增加。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入21,778.33万元,主要是中央、自治区、市本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数减少558.87万元,下降2.5 %。主要原因是我校获得专项资金减少。

2.事业收入11,385.33万元,为上缴学杂费收入回拨款。较2017年度决算数增加2,042.83万元,增长21.87 %,主要原因是我校办学规模扩大,学生人数增加。

3.经营收入2.83万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2017年度决算数增加1.3万元,增长84.97%,主要原因是车辆停放服务费增加。

4.其他收入1,026.92万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。我校的其他收入主要是上级补助收入、科研事业收入。较2017年度决算数增加233.4万元,增长29.41%,主要原因是我校教师获得课题经费增加。

5.用事业基金弥补收支差额2,525.97万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取,用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。较2017年度决算数增加1,244.9万元,增长97.18%,主要原因是用生均拨款安排还贷支出增加,导致日常运行经费增加,需要使用贷款资金弥补收支差额。同时,市财政对我校生均拨款安排不足,学校办学经费收入增长规模与支出增长规模不匹配。

6.上年结转和结余413.52万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少2,513.7 万元,下降85.87%,主要原因是加大对专项资金的管控力度,大部分专项资金能按要求完成支出进度。

(二)本部门2018年度总支出37,131.1万元,其中本年支出36,798.44万元, 2017年度决算数增加647.97万元,增长1.79%,主要是人员经费增加。支出具体情况如下:

1.教育支出(类)33,719.46万元:主要用于学校日常运行。较2017年度决算数增加2,282.55万元,增长7.26 %,差异原因是我校办学规模扩大,教学日常运行开支增长。

2. 文化体育与传媒支出(类)15万元,主要为我校获得马克思主义研究和基地建专项经费,2017年度无此类经费。

3.社会保障支出(类)1,937.65万元:主要用于事业单位离退休、机关事业单位养老保险缴纳支出。较2017年度决算数增加163.06万元,增长9.19%,主要原因是人员增加。

4.医疗卫生支出(类)634.08万元,主要用于事业单位职工医疗支出,较2017年度决算数增加68.87万元,增长12.18%,主要原因是人员增加。

5.节能环保支出(类)87.25万元,较2017年度决算数减少118.32万元,下降57.56%,主要原因是2018年度无此类收入,支出的金额为2017年度结转金额,该专项已于2018年支出完毕。

6.住房保障支出(类)396万元,较2017年度决算数减少1,757.19万元,下降81.61%,原因是2017年度收到保障性安居补贴1,081.16万元,于2017年度转出,2018年度无此项收入;2018年度财政局要求将581.78万住房改革支出功能分类列入高等教育支出功能分类,实际住房公积金金额与2017年度差异不大。

7.年末结转和结余341.66万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少204.12万元,下降37.4%,主要原因是加大对专项资金的管控力度,按要求完成支出进度。

二、2018 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

百色学院2018 年度一般公共预算财政拨款年初预算为    7,037.83万元,支出21,853.02万元,完成年初预算的310.51%;较2017年度决算数减少2,682.73万元,下降10.93%,其中:基本支出7,502.41万元,项目支出14,350.6万元。其中:

(一)教育支出年初预算为6,294万元,支出决算为20,957.86万元,完成年初预算的332.98%,超额完成的原因主要是财政专项经费拨款不纳入年初预算,于年中追加经费,因此超额完成预算。

(二)社会保障和就业支出年初预算为214.34万元,支出决算为419.28万元,完成年初预算的195.61%,主要是因为人员经费增加。

1.离退休人员管理机构(项)年初预算为18.28万元,支出决算为214.75万元,完成年初预算的1,174.78%。决算数大于预算数主要原因是财政年中追加补付以前年度离退休人员生活补助,年初无此项预算。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为196.02万元,支出决算为194.72万元,完成年初预算的99.34%。决算数与预算数基本持平。

(三)医疗卫生与计划生育支出年初预算为403万元,支出决算为373.62万元,完成年初预算的92.71 %,预决算差异小。

(四)节能环保支出年初预算为68.54万元,支出决算为87.25万元,完成年初预算的127.3%,此项为2017年度结转。

(五)住房保障支出年初预算为830.72万元,支出决算为0万元, 决算数为0的主要原因是财政局要求将住房保障支出功能分类科目列入高等教育支出功能分类科目。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

百色学院2018年度一般公共预算财政拨款基本支出    7,502.41万元,其中:人员经费7,360.27万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他社会保障费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出;公用经费142.15万元,主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。支出具体情况如下:

(一)工资福利支出7,138.19万元,完成年初预算的108.68%,预决算差异原因在编人员增加、调整薪级工资。

(二)商品和服务支出3,604.14万元,完成年初预算的574.33%。预决算差异主要原因是年中市财政追加学校日常公用经费,因此大部分日常公用开支列入项目支出核算。

(三)对个人和家庭的补助3,989.94万元,完成年初预算的27,785.1%。预决算差异主要是我校学生获得各类奖助学金,由于奖助学金属专项资金,因此未纳入年初预算。

(四)债务利息及费用支出741万元,年初未做预算。预决算差异是我校年中获得自治区财政、市级财政高校基本建设贷款贴息专项补助。

(五)资本性支出6,379.75万元,根据行政事业单位会计制度能够列入基本建设支出的必须是经发改委立项的项目,因此澄碧校区扩建工程建设项目开支只能列入其他资本性支出核算,2018年基建主要用贷款资金支付。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况

百色学院2018年度政府性基金支出0万元,较2017年度决算数减少6万元。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

百色学院2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元,年初未做预算,与2017年度决算数一致。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

(二)政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额3,591.67万元,其中:政府采购货物支出2,379.63万元、政府采购工程支出309.97万元、政府采购服务支出902.07万元(口径参见部门决算CS06表《政府采购情况表》并做好与2018 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接)。

(三)国有资产占用情况说明。

截至20181231日,本部门共有车21辆,为其他用车,其他用车主要是用于日常通勤运行;单位价值50万元以上通用设备13台(套);单位价值100万元以上专用设备7台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1,661.07万元,占一般公共预算项目支出总额的9.15%

共组织对“2018年国家助学金”和“2018年国家励志奖学金”2 个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出1,661.07万元。其中,对“2018年国家助学金”和“2018年国家励志奖学金”项目委托天职国际会计师事务所第三方机构开展绩效评价。

从评价情况来看,我校“2018年国家助学金”和“2018国家励志奖学金”2个项目整体支出进度良好,项目在规定时限内完成全部支出,所发放资金的人员比例也达到了文件要求,学生满意度高。

组织对百色学院开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出18,145.41万元。其中,对百色学院整体支出分别委托“天职国际会计师事务”第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看,我校总体完成年初所设定的绩效目标,相关财政资金也在规定时限内完成支出,年末结余结转资金量比起往年有所下降。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标,百色学院整体项目自评得分为90.5分。发现的主要问题及原因:一是财政资金前三季度支出进度不达标;二是项目管理制度尚不完善。下一步改进措施:一是强化财政资金执行进度绩效责任制;二是进一步完善项目管理工作。

 

 

 

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入市财政预决算管理的“三公”经费,是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。